コトラ（広報チーム） 
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税理士の平均年収とは？
最新データで見る税理士の平均年収
税理士の平均年収は、厚生労働省の「賃金構造基本統計調査」（2020年）によると約958万円とされています。この数字は他の職種と比較しても非常に高い水準です。税理士は国家資格であり、取得には高度な専門知識と難関試験を突破する必要があるため、高収入職として知られています。また、年齢やキャリアの進行に伴い収入が増加する傾向があり、特に経験豊富な税理士はさらに高い年収を期待できる職業となっています。
一般労働者との比較からわかる違い
一般労働者の平均年収は、同じく厚生労働省のデータによると約308万円とされています。これに対して税理士の平均年収958万円は、およそ3倍近い金額となっており、この職業がいかに収入面で優れているかがわかります。また、日本国民の平均年収が約472.9万円であることを考慮すると、税理士の収入が明らかに上回っていることが示されています。このような収入差は、税理士が税務に関する独占業務を行えるという特権性や、その重要性が高い専門職であることから生まれています。
税理士が高収入と言われる理由
税理士が高収入と言われる理由のひとつは、その独自性と希少性にあります。税理士は、企業や個人の税務を法的にサポートすることができる専門性の高い職業であり、税務や会計における重要な役割を果たします。また、税理士は自身で独立開業することができ、その場合、収入が大幅に増える可能性があります。加えて、顧客と長期的な信頼関係を築くことで安定した収益を維持しやすいことも、この職業が高収入とされる理由のひとつと言えます。
税理士資格保持者全体の年収のばらつき
税理士資格保持者の年収には、実際には大きなばらつきがあります。その要因として、勤務先の規模や地域、雇用形態、さらに独立開業の有無が挙げられます。例えば、独立開業した税理士の中には年収1,000万円を超えるケースも少なくありませんが、一方で、特定の顧客を持たない場合やフリーランスで活動している場合には、安定しない収入で苦労することもあります。また、税理士法人や中小事務所での勤務の場合、キャリアの初期には他の職種のエリート職と比較しても見劣りしない年収のスタートラインに立つことができる点も特徴的です。
www.kotora.jp年代別に見る税理士の年収
20代の税理士の平均年収
20代の税理士の平均年収は、25～29歳で約506万円とされています。この数字は一般労働者の平均年収と比較してもかなり高水準であることが分かります。ただし、20代前半の年収は約364万円と、試験合格後の若手時代にはまだ控えめな収入からスタートするケースが多いことも特徴的です。税理士資格を取得したばかりのこの年代では、経験を積むことが重視されるため、年収は徐々に上がっていく傾向があります。
30代・40代での年収の変化
30代に入ると税理士の年収は大幅に上昇し、30～34歳で約913万円、35～39歳では約1,009万円に達します。この年代では実務経験を重ねることで顧客からの信頼を得る機会が増え、収入アップに繋がりやすくなります。また、独立開業を目指したり、管理職や業務分野の専門性を高めたりすることでさらなる収入増加が期待できます。40代に入るとその傾向は継続し、40～44歳の平均年収は約1,158万円とピークに達します。この数字は、税理士業務の高度な専門性と責任の大きさを反映したものです。
50代・60代ベテラン税理士の収入傾向
50代になると、税理士の平均年収は徐々に減少する傾向が見られます。50～54歳の平均年収は約813万円、55～59歳では約755万円とされています。この年代では、働き方や稼働日数が変化することが影響していると考えられます。また、60代以降になるとさらに減少し、60～64歳の平均年収は約416万円となります。税理士は国家資格職であるため、定年はなく、70代以降も仕事を続けることが可能ですが、収入はライフスタイルや働く意欲によって大きく異なります。
経験年数が年収に与える影響
税理士の年収は経験年数に大きく依存します。若手税理士はまず経験を積むことを重視し、徐々に収入を上げていくのが一般的です。特に独立開業や専門分野でのスキルアップを行った場合、年収が大幅に増加するケースが多いです。一方で、勤務税理士のままキャリアを維持した場合でも、業務経験が増えるにつれて顧客対応能力や業務効率が向上し、収入に良い影響を与えることがあります。こうしたことから、経験を最大限に活かすことが税理士としての高収入への鍵になるといえるでしょう。
働き方による年収の違い
勤務税理士と開業税理士の収入差
税理士の働き方には、企業や税理士法人に勤務する「勤務税理士」と、独立して業務を行う「開業税理士」の2つの選択肢があります。勤務税理士の場合、安定した収入が見込めますが、年収は比較的控えめで、平均的には500万円～800万円程度とされています。一方、開業税理士は独立性と自由度が高い働き方ですが、その分、収入が案件数やクライアントの規模に大きく左右されます。成功した場合には年収1,000万円を超える高収入も可能ですが、経費や業務負担が増えるため、リスク管理が重要です。
大手税理士法人で働く場合の年収
大手税理士法人に勤める税理士は、働く環境や給料体系が比較的安定しているのが特徴です。特に、大手法人では待遇が充実しており、給与は中小事務所勤務の税理士に比べて高めと言われています。平均年収は800万円から1,200万円の範囲になる場合が多いです。また、キャリアパスが明確に設定されているため、努力次第で更なる収入アップが期待できます。ただし、業務量も多く、責任も重い環境下で働く必要があります。
中小事務所勤務とフリーランスの比較
中小の税理士事務所で働く場合、勤務環境や収入の幅が比較的柔軟です。中小規模の事務所での税理士の年収は500万円から700万円程度が平均的ですが、大手とは異なり、個別に顧客対応をする機会が増え、経験を積むチャンスも多いです。一方、フリーランスの税理士として活動する場合、自由な時間管理や場所の制約が少ない点が魅力ですが、案件の獲得など自己管理が問われます。フリーランス税理士の収入は非常に幅が広く、年間400万円から1,000万円以上に及ぶことがあります。
専門分野や業種が収入に与える影響
税理士の年収は、担当する業務の専門性や業種によっても大きく異なります。例えば、企業のM&Aや国際税務などの専門分野を扱う税理士は、高度な知識が求められる分、報酬も高額になる傾向があります。また、特定の業界に特化して業務を行うことで顧客からの信頼を集め、安定した収入が得られるケースもあります。さらに、ニッチな分野で専門性を高めることで、税理士としての価値を高め、高収入を得ることにつながります。
税理士が高収入を得るための方法とポイント
高収入を目指すなら独立開業？
税理士が高収入を目指す際、独立開業は大きな選択肢となります。独立することで顧客数や業務内容に応じた収益を自分の裁量で管理できるため、成功すれば年収が大幅に向上する可能性があります。一部の税理士は年収2,000万円を超えるケースもあるほどです。
ただし、独立開業にはリスクも伴います。顧客を獲得する営業力やマーケティング戦略が欠かせません。また、設備投資費や事業運営にかかるコストも発生するため、初期投資や運転資金を確保することが重要です。それでも、独立開業は税理士資格の強みを最大限に発揮でき、年収アップを実現するための魅力的な選択肢と言えます。
大手法人への就職・ステップアップ
大手税理士法人や会計事務所への就職も、税理士として高収入を目指すための有力な方法です。大手法人ではクライアントが多岐にわたり、企業規模も大きい傾向にあります。そのため、複雑で高度な税務案件を手掛けることができ、スキルアップに繋がります。
また、大手法人では基準年収が高い傾向にあり、雇用されるだけでも一定の安定した収入が期待できます。さらなる年収を目指す場合、チームリーダーやマネージャーといった役職に昇進することで給与も大きく上がる可能性があります。法人内でのキャリアアップは、長期的な収入向上にも繋がるステップといえるでしょう。
専門知識やスキルを磨く重要性とは
税理士の年収を上げるためには、専門知識やスキルを磨き続けることが欠かせません。税務分野は法改正が多く、顧客の信頼を得るには最新の情報を常にキャッチアップする必要があります。また、相続税や国際税務といった専門分野への知識を深めることにより、特定のニーズを持つ顧客層を取り込むことが可能です。
さらに、顧客への提案力やコミュニケーション能力、ITを活用した効率化スキルも重要です。このようなスキルを総合的に高めることで、顧客から高額報酬を受け取る可能性が広がります。また、独立した場合でも競争力となり、税理士としての価値を高めることができます。
収入アップに繋がるネットワーク構築
高収入を目指す税理士にとって、人脈やネットワークの構築は非常に重要です。ビジネスにおけるネットワークは新たな顧客獲得や仕事の紹介に繋がります。特に開業税理士の場合、信頼できる他士業や企業との連携が収益増加の鍵となります。
また、税理士は取引先企業の経営陣と接する機会が多いため、長期的な信頼関係を築くことがさらなる仕事の獲得へと繋がります。交流会やセミナーへの参加、地域の経済団体との関わりを持つことでネットワークを拡大し、それが自身のビジネスの発展に直結するケースも少なくありません。
結果として、幅広いネットワークを持つ税理士は、より多くの業務機会に恵まれ、高収入を得る可能性が高くなります。