コトラ（広報チーム） 
税理士に依頼できる基本的な業務とは
確定申告と税務書類の作成代行
確定申告は、毎年多くの個人事業主やフリーランスにとって重要な手続きの一つです。しかし、申告内容が複雑であったり、税制改正に対応しきれなかったりする場合があります。こうした場合に頼りになるのが税理士です。税理士は確定申告書を正確に作成するだけでなく、必要な添付書類も整えてくれます。また、税理士が書類に署名することで、税務署からの問い合わせにも対応してもらえるため、納税者自身の負担を軽減できます。
記帳代行と決算報告書作成
日々の取引を正確に記録する記帳作業は、事業主にとって時間と労力のかかる業務です。税理士はこの記帳作業を代行し、毎月の帳簿や年次決算書が正確に作成されるようサポートしてくれます。また、決算報告書は金融機関への提出や税務申告に必要な重要書類です。プロである税理士が作成することで、信頼性と正確性が向上し、事業運営が一層スムーズになります。
税務調査の対応とアドバイス
税務署から税務調査の連絡を受けた場合、多くの事業者が不安を感じるものです。税理士は、税務調査における専門知識を活かし、税務署と直接やり取りを行うことで事業者をサポートします。また、税務調査前後のアドバイスを受けることで、適切な対応策を講じられ、余計なペナルティを回避することが可能になります。
法人成りに関する相談とサポート
事業を法人化する、いわゆる「法人成り」の手続きには、税務面のメリット・デメリットや法律的知識が関わります。税理士は、事業規模や収益状況を考慮し、法人成りの適切なタイミングや手続きについてアドバイスを提供します。さらに、法人化後の税務管理や必要書類の作成もサポートしてくれるため、スムーズな経営移行が可能となります。
節税対策の提案と実行支援
税負担を軽減するための節税対策は、事業主だけでなく個人にとっても非常に重要な課題です。税理士は、現行の税法規定を最大限に活用して、合法的な節税方法を提案します。例えば、必要な経費の洗い出しや減価償却の最適化、税額控除の活用などが挙げられます。さらに、実行支援を行うことで、納税者の資産管理をより一層最適化することができます。
個人にとって活用できる税理士のサービス
相続税対策と相続申告の支援
相続税は計算が複雑で、適切な対策を講じないと高額な税負担に悩まされることがあります。税理士は、相続開始前の段階から適切な相続税対策を提案し、節税が可能な方法をアドバイスしてくれます。また、実際の相続が発生した際には、正確な相続税申告書を作成し、申告の代行まで行ってくれます。税理士に相談することで、相続税に関するトラブルを防ぎ、スムーズな相続手続きを進めることができるため、個人にとって非常に頼りになる存在です。
住宅ローン控除や所得控除の最適化
税理士は、住宅ローン控除や医療費控除など、さまざまな所得控除の制度を活用するためのアドバイスを行うことができます。特に、住宅ローン控除を利用している場合、申告の際にミスがないか確認し、適切に控除が適用されるようサポートしてくれます。税金の負担を最小限に抑えるために、税理士の知識と経験に基づく提案を受けることはきわめて有効です。
年末調整や住民税の相談
年末調整や住民税は、給与所得者には身近な税務手続きですが、その内容を詳細に理解している方は少ないかもしれません。税理士は、年末調整に関連する控除の適用や計算のミスを防ぐために助言してくれるほか、住民税の納付状況や計算方法についても詳しく説明してくれます。適正な税金の納付を確保しつつ、無駄な負担を減らすことができます。
副業による収入の税務対策
副業を行っている場合、その収入が増えるほど税務上の課題が複雑になることがあります。確定申告の際に必要となる書類の準備や、経費として計上できる項目の確認を税理士に依頼することで、正確な申告が可能です。また、必要に応じて節税のアドバイスも受けられるため、副業収入による税負担を最小限に抑えるためにも税理士を頼るのがおすすめです。税理士の「できること」を最大限活用して、副業を成功させましょう。
中小企業が税理士に依頼できる業務の具体例
融資を受けるための事業計画書作成
中小企業が成長を目指して融資を受ける際には、正確で効果的な事業計画書が必要となります。税理士は財務や税務の専門知識を活かし、金融機関が求める形式や内容に基づいた事業計画書の作成をサポートしてくれます。これにより融資審査を通過する確率が高まり、事業の資金繰りを円滑に進めることが可能になります。このような税理士の「できること」は、経営者にとって非常に頼りになるポイントです。
税務顧問としての経営アドバイス
税理士は税務の専門家であると同時に、経営のパートナーとしても活躍します。例えば、税務顧問としての契約を結ぶことで、定期的に経営状況をチェックし、税務上のリスクや節税の提案を受けることができます。さらに、税務の観点から経営に関する具体的なアドバイスを受けることができるため、企業の成長をサポートする上でも重要な役割を果たします。
資金繰り改善のための助言
中小企業にとって、資金繰りは事業を継続するための生命線です。税理士は企業の財務状況を分析し、現状に合った資金繰り改善策を提案することができます。例えば、コスト削減のための施策や税金の支払い計画の見直し、場合によっては融資の活用アドバイスなど、具体的で実行可能な助言を行います。このように税理士の「できること」を活かすことで、企業は財務面の安定を目指すことができます。
給与計算と社会保険料の申告代行
給与計算は従業員を抱える中小企業にとって煩雑で間違いが許されない業務の一つです。税理士に依頼することで、給与明細の作成や社会保険料の正確な計算、さらには税務署や労働基準監督署への申告業務も任せることができます。これにより、経営者は本業に集中できるようになり、社内の事務負担を大幅に軽減することが可能です。
M&Aや事業承継のコンサルティング
近年、中小企業においてもM&Aや事業承継が増加しています。こうした重要な局面で税理士は、税務リスクを最小限に抑えつつ、企業の価値を最大化できるような提案を行います。M&Aにおけるデューデリジェンスや、事業承継に伴う相続税の最適化支援など、専門的なサポートを受けられるため、スムーズな取引や承継の実現が期待できます。
意外と知られていない税理士への相談内容
医療費控除の活用方法
医療費控除は、年間の医療費が一定額を超えた場合に、所得税の負担を軽減できる制度です。しかし、具体的にどこまでが医療費として認められるのか、申告に必要な書類は何かなど、分かりにくい点も多いです。税理士はこのような医療費控除に関する手続きや最適な申告方法についてアドバイスを提供できます。また、医療費控除の適用漏れを防ぎ、最大限に制度を活用するお手伝いも得意です。税理士に相談することで、無駄なく税金の負担を減らすことが可能です。
海外投資や外国税額控除の相談
最近では、海外投資を行う個人も増えていますが、海外所得に関する税務は国内所得と異なり複雑な点が多いです。税理士は、海外投資に伴う課税に関して適切なアドバイスを行い、外国税額控除の適用や手続きのサポートをしてくれます。例えば、海外で課税された税金を日本の税金から控除する方法や、そのために必要な書類の準備などについても詳しく説明してくれます。税理士に頼むことで、不要な二重課税を防ぐことができ、海外投資を安心して続けられる環境を整えることが可能です。
仮想通貨やNFTの課税対応
仮想通貨やNFT（非代替性トークン）の取引が注目を集める一方で、それらの利益に関する課税ルールはまだ発展途上の部分があります。税理士は、仮想通貨取引による利益や損失の計算方法、NFT売買時の課税基準などについて最新の税務知識を基にアドバイスを行います。特に複雑な取引履歴や多種類の通貨を扱う場合、適切な申告を行うための対応が求められることがありますが、税理士に相談することでスムーズに進めることが可能となります。
趣味や副業に関連する税金対策
趣味で始めた活動や副業が収入につながるケースでは、どの段階で税金を申告すべきか悩むことが多いでしょう。税理士は、副業や趣味で得た収入の扱いや経費として認められる範囲について、専門的なアドバイスを行います。例えば、趣味で作成した作品を販売して所得を得た場合、それが所得税の対象になるのか、また、どのくらい経費を差し引けるのかといった具体的な話も相談可能です。税理士に依頼することで、適切な税金の処理を行い、余計な負担を減らすことができます。