コトラ（広報チーム） 
行政書士と税理士の基本情報
行政書士とは？その役割や仕事内容
行政書士は、官公署に提出する許認可申請書類の作成や手続きの代理を行う国家資格者です。具体的には、建設業や飲食業の営業許可申請、会社設立に伴う書類作成など、幅広い業務に対応します。また、権利義務に関する書類や事実証明に関する書類の作成をはじめ、特定業務として「出入国管理」や「難民認定法」に基づく業務も行います。独占業務として、官公署に提出する書類作成を他業種に委託できないことから、専門性が求められる職業です。約80%の行政書士が独立開業しており、自由度の高いキャリアが築けるのも特徴の一つです。
税理士とは？その役割や仕事内容
税理士は、税務に関する専門家で、税務書類の作成や税務代理、さらには税務相談などの業務を行う国家資格者です。具体例として、確定申告や青色申告の承認申請、税務調査の立会いなどがあります。税務に関する独占業務もあり、企業や個人の財務戦略に欠かせない存在です。税理士は税理士法人や会計事務所で働くだけでなく、一般企業の経理部門でそのスキルを活かすことが可能です。経済活動の全般に深く関わる職務内容から、高度な専門性と経験が求められます。
行政書士と税理士の独占業務の違い
行政書士と税理士はそれぞれに独占業務があります。行政書士の独占業務は、官公署に提出する書類の作成や提出代理、そして権利義務や事実証明に関する書類の作成が挙げられます。一方で、税理士の独占業務は、税務代理、税務書類の作成、税務相談といった税務に特化した業務です。この違いから、行政書士は主に行政手続き全般のプロフェッショナルであるのに対し、税理士は税に関するスペシャリストであることがわかります。それぞれの業務内容は異なるものの、専門的知識が活かせる職種である点は共通しています。
試験制度の基本概要
行政書士試験は、法律や一般知識に関する問題が出題されます。合格点は300点満点中180点以上であり、合格率は例年10%程度と難易度が高い資格試験です。必要な勉強時間は約800時間とも言われています。一方、税理士試験は、5科目のうち各科目ごとに合格する科目合格制度を採用していますが、全科目をクリアするのに平均10年以上を要するとも言われており、非常に高い難易度が特徴です。合格率は毎年おおよそ10～15%ですが、1科目ごとの合格率であるため、最終的に全科目を制覇するには多大な努力が求められます。
双方の資格を取得するメリットとは？
行政書士と税理士双方の資格を取得する最大のメリットは、ダブルライセンスによる業務範囲の拡大です。行政書士としては、官公署への書類作成や手続き代理が得意領域ですが、これに税理士としての税務に関する専門知識を加えることで、企業や個人からの信頼性が一層高まります。また、税務と行政手続きは密接に関連することが多いため、顧客対応の幅が広がり、一人で複数の問題を解決できる総合的なスキルを持つ専門家として活躍できます。難易度は高いものの、双方を取得することで独立開業後の収益性を大幅に向上させる可能性もあります。
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行政書士試験の難易度と合格率
行政書士試験は、国家資格試験の中でも難関に位置付けられる試験です。2023年（令和5年度）の合格率は13.98%と、ここ数年でやや増加傾向にありますが、依然として10％台前半の合格率で推移しています。具体的には、受験者数46,991人中、合格者は6,571人という結果でした。
行政書士試験に合格するためには、300点満点中180点以上を取得する必要があります。試験範囲は法令科目（憲法、行政法、民法、商法・会社法）と一般知識科目（政治・経済・社会、情報通信・個人情報保護、文章理解）に分かれており、幅広い知識が求められます。勉強時間は平均して約800時間必要と言われており、2～3年かけて合格を目指す人が多いです。
税理士試験の難易度と合格率
税理士試験は、行政書士試験以上に難易度が高いとされています。最大の特徴は、科目合格制である点です。税理士試験では、以下の5科目に合格する必要があります。
– 必須2科目: 簿記論、財務諸表論
- 選択3科目: 所得税法、法人税法、相続税法などの中から選択
各科目の合格率は15～20%程度ですが、5科目すべてを合格するまでには長い年月がかかることが一般的です。短期合格を目指す場合でも、3～5年は必要とされ、独学ではなく予備校や通信講座を利用する人が多いです。税理士試験の難易度は「最難関資格」の一つとして知られています。
試験勉強に必要な時間と費用
行政書士試験に合格するための勉強時間は、前述の通り約800時間が目安です。一方、税理士試験は1科目ごとに500～1,000時間程度の勉強が必要とされ、全科目の合格までに少なくとも2,500～3,000時間を費やす場合が多いです。
また、費用面では、独学の方が安価で済むものの、多くの場合、予備校や通信講座を利用するため、行政書士試験で10～20万円程度、税理士試験では一科目ごとに同程度の費用がかかるケースが一般的です。このため、税理士試験全体の費用は50万円以上となることが少なくありません。
合格への効率的な学習方法
行政書士試験の場合、多くの受験者がおすすめするのは、過去問演習を中心とした学習スタイルです。試験範囲が広いため、重点的に攻略する分野を見極め、行政法や民法といった主要科目を優先的に押さえることが効率的です。独学でも合格は可能ですが、法律知識がゼロの状態から学習を始める場合には、講座や模試の活用が推奨されます。
一方、税理士試験では、予備校や通信講座を利用することが現実的です。特に、簿記論や財務諸表論といった専門性の高い内容については、独学では理解が難しいため、専門家の指導が効果的と言えます。また、長期戦となる試験のため、計画的な学習スケジュールの立案とキープが重要です。
難易度の比較と取得までの現実
行政書士と税理士の難易度には明確な違いがあります。行政書士試験は勉強時間の多さや専門性の高さを考えると決して簡単ではありませんが、1回の試験で合格が完了するため、試験対策を効率化する余地があります。そのため、短期間での合格を目指すことも可能です。
一方で、税理士試験は科目合格制である点が特徴的で、全科目合格までの道のりは非常に長くなります。そして、それぞれの科目が持つ専門性が非常に高く、他資格と比較しても非常にハードルが高いと言われています。試験を乗り越えるには、相当な忍耐力と時間的・金銭的投資が求められるでしょう。
どちらを目指すべきかは、取得後の活用方法や自身のキャリアプランに応じて選択することが大切です。税理士資格は高収入や専門性を求める方に適しており、行政書士資格は比較的短期間で資格を活かして独立や開業を目指したい方に向いています。
年収・将来性で見る行政書士と税理士
行政書士の平均年収とキャリアパス
行政書士の平均年収は約551.4万円と言われています。ただし、この数値はあくまで平均であり、経験年数や業務の範囲によって大きく変動します。特に実績のある行政書士やマーケティングに長けた独立開業者は、さらなる収益を見込むことができます。キャリアパスとしては、士業関連事務所への就職から独立開業へと進む場合が多く、約80%の行政書士が個人で活動しています。また、行政書士は業務範囲が非常に広いため、自分が得意とする分野に特化し、市場ニーズに応じた業務展開を行うことで安定した収益を得ることが可能です。
税理士の平均年収とキャリアパス
税理士の平均年収は約746.7万円と行政書士より高めです。特に法人顧客を多く抱える税理士や、大手税理士法人に勤務する場合はさらなる高年収が期待できます。一方で、税理士資格は高い難易度の試験を経て取得するため、それに見合う収益を得られる職業として多くの人が目指す資格です。キャリアパスとしては税理士法人や会計事務所への就職が一般的ですが、豊富な顧客ネットワークを築いた後に独立開業し、成功する税理士も少なくありません。加えて、企業の経理部門で重要な役割を果たすこともでき、選択肢が多い職業といえます。
今後の需要予測と新たな市場
行政書士と税理士の需要は今後も安定した推移が予想されています。行政書士は高齢化社会に伴う相続や遺言関連業務、外国人労働者の受け入れ拡大に伴う入管業務など、新たな市場のニーズが増加しています。一方、税理士は税制改正や消費税増税、またコロナ禍以降の企業復元の支援など、専門知識を要する分野で活躍する場が広がっています。特にデジタル化の進展により、電子申告やITを活用した新しいサービスへの対応ができる税理士は、今後の市場で高い評価を得る可能性が高いです。
行政書士と税理士の仕事範囲における将来性
行政書士は主に許認可申請や各種書類作成を行いますが、その業務範囲が非常に幅広い点が強みです。特に、多様化する社会のニーズに合わせて新しい分野に進出する形で柔軟に成長可能です。一方、税理士は税務に特化した専門職であり、税務相談や書類作成、税務調査対応などを通じて企業や個人の経済活動を支える重要な役割を果たします。両資格とも法改正や社会状況に応じて業務範囲が進化する可能性が高く、それぞれの専門性を高めることで将来性を伸ばしていける職業といえるでしょう。
どちらの資格が稼げるイメージか？
一般的なイメージとして、税理士の方が行政書士よりも高収入を得やすいと言われています。平均年収のデータからも分かる通り、税理士の方が収益性が高い職業です。ただし、行政書士は税理士に比べて比較的少ない初期費用や試験科目数で資格が取得できるため、早期に活動を始められるという利点があります。また、それぞれの仕事の稼ぎやすさは依頼数や顧客単価、営業努力によるところが大きい点も注意が必要です。ご自身の性格や働き方に合った資格を選ぶことが重要です。
どちらを目指すべき？あなたに合った選択肢
自分の性格や能力に合う資格とは？
行政書士と税理士のどちらを目指すべきかは、自分の性格や能力の適性を見極めることが重要です。行政書士は、官公署への許認可申請手続きや書類作成が中心の業務です。そのため、細部にわたる精密な作業や文書作成が得意な方に向いています。一方で、税理士は税務書類作成や税務相談、税務代理がメインとなるため、数字に強い方や税制についての知識を深く理解することに興味がある方に適しています。また、人と向き合いアドバイスを行う機会が多いため、コミュニケーション能力も求められます。どちらが自分の強みに合致しているか、客観的に判断することが大切です。
資格を選ぶ際の重要なポイント
資格を選ぶ際には、自分の目指すキャリアや業務内容、試験の難易度、将来的な年収などのポイントを考慮する必要があります。例えば、行政書士は比較的幅広い分野の業務を扱えるため、独立を目指す人に最適です。一方で、税理士は安定した高収入が期待でき、税務のプロフェッショナルとしての地位が確立されています。また、取得に要する勉強時間やコストも検討要素です。行政書士試験は比較的短期間で挑戦可能ですが、税理士試験は試験科目が多く合格までに時間がかかります。これらの要素を総合的に検討することで、より適切な選択ができるでしょう。
短期的目線と長期的目線で考える
資格選びは短期的な目標だけでなく、長期的な視点でも考えることが重要です。短期的な目線では、現状の学習時間や生活環境、資金面を考慮して自分が無理なく取得できる資格を選ぶべきです。一方で、長期的にはその資格を活かしてどのような業務を行いたいのか、どのような働き方を目指すのかを具体的にイメージすることが求められます。例えば、行政書士は個人事業主として自由な働き方を選べますが、税理士は企業の会計部門や税務署で安定したキャリアを築くことも可能です。こうした視野の広さを持って選択することが、成功への近道です。
ダブルライセンスを目指すのはアリ？
行政書士と税理士の両方を取得する、いわゆるダブルライセンスを目指す選択肢も考えられます。行政書士と税理士は独占業務の分野が異なるため、ダブルライセンスの取得によって業務範囲が広がり、より多くのクライアントに対応可能になります。特に独立開業を目指す場合、税務代理と官公署への書類提出代理業務を一手に引き受けられることから、顧客からの信頼性が向上します。ただし、両資格の取得にはそれ相応の時間と労力が必要であり、税理士が行政書士になる場合でも手続きや登録が発生する点に留意が必要です。ダブルライセンスは業務の可能性を広げる強力な武器となりますが、自分のキャパシティや将来的な目標と照らし合わせて慎重に判断する必要があります。
行政書士か税理士か、最終的な選択基準
最終的に行政書士と税理士のどちらを選ぶべきかは、自分の目標とライフスタイルに合致するかどうかが大きなポイントとなります。独立して幅広い分野で活動したい場合は行政書士が適しており、特に多様な許認可業務に携わりたい人に向いています。一方で、安定した高収入と専門性の高さを追求したい場合は税理士がおすすめです。また、両資格とも難易度は高めで、努力が必要ですが、その分社会的信用のある資格としてキャリアアップに大きく貢献します。最終的には、自分が何を重視し、どんな人生を送りたいかを見据え、納得のいく選択をすることが大切です。